隨著中國經濟的不斷崛起和國際化趨勢的增強，中國企業對外非金融類直接投資（ODI）呈現出蓬勃的增長態勢。數據顯示，在2023年1-7月，中國對外非金融類直接投資達到5009.4億元，同比增長18.1%。這表明，中國企業對境外市場的需求不斷增加，在“一帶一路”倡議的推動下，越來越多的中國企業選擇在境外尋找發展機遇。在全球化的背景下，辦理ODI備案成為了中國內地企業開展國際化戰略的重要第一步。

一、ODI備案辦理的必要性

ODI備案，即Overseas Direct Investment（境外直接投資）備案，是中國企業合法開展境外投資或境外上市的合規途徑之一，具有舉足輕重的地位。它有助于中國企業拓展國際市場、優化資源配置，提升企業綜合競爭力。

二、哪些企業需要辦理ODI備案？

有開展跨境電商業務的企業：大額資金出入境需提供ODI備案證書。

大額資金出入境需提供ODI備案證書：企業需要向外投資項目進行匯款或需將利潤回流境內時，需提供合規對外投資證明至銀行。

在海外設立子公司的企業：國內公司在海外設立子公司，要開立當地銀行賬戶或需內地匯款到境外時，都需境內母公司提供ODI備案證書，銀行才會同意打款操作。

境外上市（紅籌/VIE架構搭建）：有境外企業上市合規需求以及境外成立股權激勵平臺等情況需要辦理境外投資備案。

成立外商投資企業（WFOE）：當企業成立外商投資企業（WFOE）開設資金本賬戶時，銀行要求股權穿透至自然人，若涉及內地企業，則內地企業需辦理ODI證書。

香港公司開設境內NRA賬戶：香港公司開設境內NRA賬戶，銀行要求股權穿透至自然人，涉及大陸企業，該大陸企業需要辦理相關ODI證書。

三、ODI備案流程

ODI備案申請流程主要包括商務廳核準備案、發改委核準備案、銀行部門外匯審核。

發改委立項：申請項目，報送項目信息，境內投資人簽署法律文件，待發改部門核準或備案，發放核準文件或備案通知書。

商務部審批發證：商務部門核準或備案，發放《企業境外投資證書》，企業應在收到證書2年內在境外開展投資。

外匯管理局備案：銀行放外匯，外管局監管。投資金額500萬美金以上的，需向外管部門匯報。外管部門審核后，向境內企業發放《境外直接投資外匯登記證》。

辦理周期通常需要兩至三個月，具體時間取決于商務部門審核的速度和資料的完整性。

四、ODI備案審查關注的重點

監管部門主要圍繞三個關鍵點進行審查：

境內企業運營情況審查：核查境內公司的成立時間、經營范圍、經營狀況、境內股東/合伙人情況，以確認其具備真實投資能力。

投資資金來源審查：關注投資資金的真實性和合規性，包括企業自有資金、借款、募集資金、權益性資產出資。

境外投資項目審查：確保資金流向符合國家政策導向的境外投資活動，審核境外投資項目是否符合國家整體的經濟安全利益及產業政策導向。

最終，ODI備案是為了順利完成境外投資，為企業在國際市場開拓道路提供通行證。在辦理備案之前，企業應全面考慮對外投資的情況，包括投資金額、路徑、退出安排和風險管理。為了更順利地推進對外投資，建議及時委托專業機構協助辦理相關備案手續。

，ODI備案是中國企業在全球化背景下的重要一環，是走向國際市場的法定通行證，對于促進中國企業的國際化發展具有重要意義。