深圳企業境外投資備案正式操作指南及提交材料清單（發改委與商務局版）

引言

在“一帶一路”倡議的推動下，中國積極助力周邊及廣大發展中國家激發內生增長動力，秉持真實親誠理念和正確義利觀，開展廣泛合作。項目選擇上，中國堅持需求導向，真誠支持；在合作成果上，積極推動落實，言出必行。除基礎設施項目外，中國還高度關注減貧、環保、醫療、防災等民生領域，推進大量惠及當地的項目。此過程中，中國始終秉持開放包容、合作共贏的原則，平等協商，實現優勢互補。

一、國資委審批流程（適用于中央企業）

（一）審批方式

依據國資委2017年1月7日發布的第35號令《中央企業境外投資監督管理辦法》，中央企業的境外投資實行負面清單管理。納入年度投資計劃的境外項目實行備案制，非主業項目及負面清單特別監管類項目需報核，禁止類項目則一律不得投資。

（二）審批材料

項目投資開展報告

企業內部決策文件

項目可行性研究報告（含盡職調查）

項目融資方案

項目風險防控報告

其他必要材料

（三）注意事項

負面清單制定：中央企業應結合國資委發布的負面清單及自身實際，制定更為嚴格的境外投資項目負面清單。

年度投資計劃：所有境外投資項目需納入年度投資計劃，并報國資委備案。計劃調整需及時報送。

非主業投資控制：原則上不得從事非主業投資，確需開展的需經國資委審核，并通過與主業優勢企業合作進行。

風險評估：對特別重大投資項目，應建立投資決策前風險評估制度，委托第三方咨詢機構進行風險評估。

（四）參考法規

《中央企業投資監督管理辦法》（國資委令第34號，2017）

《中央企業境外投資監督管理辦法》（國資委令第35號，2017）

二、發改委審批流程

（一）審批概述

國家發改委2017年發布的第11號令《企業境外投資管理辦法》明確了企業境外投資的核準、備案及報告制度，依據項目敏感性和投資主體性質進行分類管理。

（二）敏感項目界定

敏感國家和地區：包括未建交國、戰亂國、需限制投資的國別等。

敏感行業：如武器裝備研制生產、跨境水資源開發、新聞傳媒等，以及房地產、酒店、影城等需限制投資的行業。

（三）提交材料

對于需核準的項目，需提交：

投資主體情況說明

項目詳細信息，包括名稱、目的地、規模、中方投資額等

項目對國家利益及安全的影響分析報告

投資主體真實性聲明

（四）注意事項

管轄范圍擴大：發改委管轄的境外投資覆蓋全面，包括非金融與金融企業、直接及間接投資等。

前置審批要求：未獲發改委同意，外匯管理、海關等部門及金融機構不予辦理相關手續。

投資后報告：核準/備案項目完成后，需提交項目完成情況報告。

（五）參考法規

《企業境外投資管理辦法》（國家發改委令第11號，2017）

《境外投資敏感行業目錄（2018年版）》（發改外資〔2018〕251號）

三、商務局提交材料清單

境外投資項目備案申請表

對外投資設立企業或并購相關章程（或合同、協議）

董事會決議或出資協議

前期工作落實情況說明（含盡職調查、可研報告、資金來源說明、投資環境分析等）

境外投資真實性承諾書

境外并購事項前期報告表（如適用）

本文旨在為深圳企業提供詳盡的境外投資備案操作指南及材料清單，助力企業順利完成備案流程。如有任何疑問，歡迎聯系我們獲取專業咨詢與協助。感謝閱讀，期待與您的合作！