VIE架構企業境外上市企業如何辦理ODI備案登記

VIE架構企業境外上市企業如何辦理ODI備案登記

中國證監會發布公告，6家境內企業云工場、廣聯科技、進馨科技、山友國際、微巴士、斯凱蒙太陽能獲批備案通知書，取得境外上市前置條件。通過備案的其中四家都是VIE架構，分別是云工場、廣聯科技、進馨科技和微巴士。此公告在資本市場引起了廣泛關注，與之密切相關的ODI境外投資備案和37號文登記的重要性被提及。

NO.1

VIE架構企業境外投資備案實現突破

2023年3月31日，《境內企業境外發行證券和上市管理試行辦法》及配套指引文件（簡稱“境外備案新規”）正式實施，為推動更多具備高質量發展潛質的企業獲得適合自身發展的資本市場的支持建立了良好預期。

當年，兩家采用VIE架構的企業——車車科技（赴美上市）、極兔速遞（赴港上市），取得境外上市備案通知書，極大提振了企業境外上市的信心。

車車科技是汽車保險科技公司北京車與車科技有限公司的開曼公司，按照計劃，車車科技將通過與境外特殊目的收購公司PRIME IMPACT AC I合并，實現在美國nasidake所上市。2023 年 6 月26 日，車車科技在證監會申請備案，同年9月14日，收到了中國證監會境外發行上市備案通知書。
極兔速遞于2023年6月向港交所提交IPO申請，當年9月15日，中國證監會網站發布了關于極兔速遞環球有限公司境外發行上市備案通知書，目前公司已于2023年10月27日成功上市。

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VIE架構境外上市備案實現"暢行"

   隨著資本市場對外開放的步伐加快，境內企業境外上市的監管法規制度體系成為市場矚目的焦點。經過數月的試運行，境外上市備案新規已正式落地，為眾多企業提供了更為明確的指引。

國家鼓勵支持國內企業跨境上市融資，根據中國證監會官網數據顯示，自《境內企業境外發行證券和上市管理試行辦法》實施以來，企業上市備案數量激增。截至2024年3月31日，在提交境外上市備案申請的241家企業中，有47家企業是帶VIE架構提交境外上市備案申請，其中21家為僅存在VIE架構企業，26家為存在直接持股紅籌架構及VIE架構企業。這意味著VIE架構的合法性和有效性得到了證監會的肯定。

近期，證監會通過了四家VIE架構企業境外上市備案，分別是云工場、廣聯科技、進馨科技和微巴士。

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境外投資上市如何辦理ODI備案

  

2021年對于我國境內企業境外上市（特別是美股上市）而言，juedui是一個不平凡的一年。跨境上市因其上市主體和實際運營主體在不同法域之下，本身面臨不同法域監管沖突的問題。

2021年12月24日，隨著中國證券監督管理委員會（“中國證監會”）公布《國務院關于境內企業境外發行證券和上市的管理規定（草案征求意見稿）》，明確傳遞了我國監管部門對于境內企業境外上市的監管態度，對促進境內企業依法合規境外上市，利用不同法域資本市場實現規范健康發展，起到了積極引導和規范作用。新規較我國原先對境內企業境外上市的監管方式而言，大的變化是對境內企業境外直接上市和間接上市，“一視同仁”地監管。

境外投資備案ODI如何快速通過審批？1.境內企業產生需求，企業需要對外成立或收購企業來開展業務，過程中發生對境外主體打投資款的需求2.辦理ODI，通過商務部、發改委審批通過，取得相關證書3.海外企業注冊，ODI能投資的國家，截止19年已發布，能對外投資的國家多達172個國別（地區）4.海外企業開設銀行，用來接收境內投資款或海外企業利潤回款

ODI境外投資備案所需資料1、實行備案管理的境外投資（1）境內投資的主體信息（包括營業執照、組織機構代碼證、稅務登記證、公司章程、法定代表人身份等）；（2）《境外投資備案表》；（3）對外設立或并購的相關協議；（4）其他特殊情況資質證明材料；2、實行核準管理的境外投資。（1）境內投資的主體信息（包括營業執照、組織機構代碼證、稅務登記證、公司章程、法定代表人身份等）；（2）《境外投資申請表》；（3）境外投資相關合同或協議；（4）并購類境外投資須提交《境外并購事項前期報告表》；（5）其他特殊情況資質證明材料