需要做境外投資備案的情況有：

1、成立海外子公司開展業務并注資

2、海外上市（紅籌/VIE架構搭建）

3、 個人、企業稅務統籌

4、 跨境電商業務開展

5、 離岸投資等。

企業境外投資備案辦理需要核準的投資項目需要以下資料：

1、申請書，需要說明項目投資主體情況、目標企業名稱、投資金額及來源、股權結構、經營范圍及期限、投資具體內容等；

2、《境外投資備案表》，企業應當通過“境外投資管理系統”按要求填寫打印，并加蓋印章；

3、投資合同；

4、有關部門對境外投資所涉的屬于中國限制出口的產品或技術準予出口的材料企業主體證明資料。

需要備案的投資項目需要以下資料：

1、《境外投資備案表》，企業應當通過“境外投資管理系統”按要求填寫打印，并加蓋印章；

2、 企業營業執照復印件；

3、 相關董事會決議或內部決議；

4、前期工作落實情況說明；

5、 項目盡職調查報告；

6、可研報告；

7、資金來源說明；

8、投資環境分析；

9、對外投資設立企業章程或并購合同（協議）；

10、境外投資真實性承諾書；

11、國內蕞新經審計的財務報表；

12、目標公司財務報表及；

13、境外投資事項前期報告表。

中國企業境外投資備案辦理銀行程序

部門和商務部門的程序履行完畢后，就可以開始進行真正的投資了，那么就涉及到資金如何出境。這個環節需要在銀行辦理外匯登記，辦理資金購付匯手續。

辦理方式
目前全國各地區基本都已實現了ODI備案的在線辦理，可登陸各地區的政務服務網站、各備案部門的官網站遞交備案申請

企業境外投資備案辦理銀行外匯登記所需主要材料：

1、《境外直接投資外匯登記業務申請表》；

2、營業執照或注冊登記證明；

3、非金融企業境外投資提供商務主管部門頒發的《企業境外投資證書》；

4、資金來源證明、使用計劃等；

5、收購合同和其他真實性說明。