ODI備案概述

ODI（OverseasDirectInvestment）備案是指中國境內(nèi)企業(yè)進行海外直接投資時，需向國家發(fā)改委和商務部進行備案登記的一種程序。ODI備案是企業(yè)合法開展海外投資的重要證明文件之一，也是企業(yè)享受國家相關政策的必要條件。

需要做境外投資備案的情況有：

1、成立海外子公司開展業(yè)務并注資

2、海外上市（紅籌/VIE架構搭建）

3、 個人、企業(yè)稅務統(tǒng)籌

4、 跨境電商業(yè)務開展

5、 離岸投資等。

主體和成立時間要求：

主體需要為我國境內(nèi)依法成立的企業(yè)。成立時間不滿一年的企業(yè)，無法提供完整的經(jīng)審計的財務報表的，一般無法通過審批部門的核準或備案。

股東背景、資金來源、投資真實性要求：

無法具體說明境內(nèi)股東或合伙人背景、資金來源（例如：自有資金、銀行貸款、以募集資金等合規(guī)方式獲取的資金）以及境外投資項目真實性的，很難通過審查。

財務要求：

近一年獨立第三方會計事務所出具的審計報告不能出現(xiàn)虧損；凈資產(chǎn)回報率蕞好高于5%，資產(chǎn)負債率蕞好低于70%。

辦理境外投資備案的要求：
1、境內(nèi)公司成立滿一年；
2、境內(nèi)公司盈利超過投資金額；
3、境內(nèi)公司是境外公司的股東；

境外投資備案需要提交的材料：
1. 境外投資備案申請表；
2. 投資主體身份文件,如營業(yè)執(zhí)照等；
3. 公司董事會決議或相關的出自決議；
4. 證明投資護體及合作外方資產(chǎn)、經(jīng)營和資信情況的文件（如經(jīng)審計的財務報表等）；
5. 投標、購并或合資合作項目，中外方簽署的意向書或構架協(xié)議等文件；
6. 根據(jù)有關規(guī)定應當提交的其他材料。

辦理境外投資備案的流程：
（一）發(fā)改委立項——向發(fā)改部門及委會部門申請項目，報送項目信息，境內(nèi)投資人簽署各項所需法律文件，待發(fā)改部門核準或備案，發(fā)放核準文件或備案通知書。
（二）商務部審批發(fā)證——商務部門核準或備案，發(fā)放《企業(yè)境外投資證書》，企業(yè)應在收到證書2年在境外開展投資。
（三）外匯管理局備案——銀行放外匯，外管局監(jiān)管。投資金額500萬美金以上的，需向外管部門匯報。外管部門審核后，向境內(nèi)企業(yè)發(fā)放《境外直接投資外匯登記證》。

向發(fā)改委和商務部提交申請
企業(yè)需要向發(fā)改委和商務部提交申請材料，并按照要求填寫相關表格。在提交申請時，企業(yè)需要說明投資目的、投資內(nèi)容、資金來源及用途等情況。還需要提供有關證明文件和材料，如境外投資申請表、資金證明等。

審核與批準
發(fā)改委和商務部收到申請后，將對企業(yè)提交的材料進行審核。如果材料齊全、符合要求，將進入審批程序。審核與批準程序一般需要10-20個工作日左右。審核通過后，企業(yè)將獲得《企業(yè)境外投資證書》和《備案證明》等文件。

備案通過后即可獲取商務部下發(fā)的《企業(yè)對外投資備案證書》，以及發(fā)改委下發(fā)的《項目備案通知書》

了解新的境外投資備案政策

途徑獲取新信息：

官方政府渠道: 瀏覽國家相關部委、商務部門或外匯管理局等官·方·網(wǎng)·站，查看他們發(fā)布的新政策文件和通知。

咨詢專·業(yè)人士: 如果您有特定的投資計劃或關注特定行業(yè)，可以咨詢律師、注冊會計師、投資顧問或行·業(yè)專·家，他們可能了解新的投資規(guī)定。

財經(jīng)媒體與報告: 關注可靠的財經(jīng)媒體、金融報告或?qū)！I(yè)期刊，它們通常會報道新的政策變化和法規(guī)調(diào)整。

參考政府發(fā)布的文件和法規(guī): 查閱有關境外投資、外匯管理等方面的政府文件和法規(guī)，這些文件會詳細說明具體的規(guī)定和要求。