2018年3月，國家頒布了《企業境外投資管理辦法》。制定了嚴格的資本流出審核規則，以對資本向境外流出的情況進行限制。從此以后，境內的非國有企業進行海外直接投資或并購交易，就需要獲得商務部門境外投資行為的核準、發改委對境外投資項目的核準或備案、銀行外匯登記三大環節。

境外投資備案（ODI）

境外投資備案（ODI）是指在中華人民共和國境內依法設立的企業(以下簡稱企業)通過新設、并購及其他方式在境外擁有非金融企業或取得既有非金融企業所有權、控制權、經營管理權及其他權益的行為。全稱為中華人民境外投資備案。

通俗一點的講，對外投資備案就是我們國內企業投資境外企業時，不論是新設公司、新建項目還是并購股權，只要涉及直接或間接獲得境外公司的所有權，控制權、經營管理等，就需要進行境外投資備案（ODI)。

如果企業境外投資涉及敏感國家和地區、敏感行業的，還需要實行核準管理。

ODI備案優勢

隨著目前境外上市的企業越來越多，ODI備案的重要性也日漸顯現出來。ODI備案不僅作為企業境外投資或境外上市的合規途徑之一，更可以為企業帶來一系列的便利和優勢：以合法的方式完成境內資金出境或實現境內資金不出境，境外獲取外幣的目的；開拓境外市場，獲得當地政策或稅務優惠，加快資本積累速度，后期境外資金返程回國投資，可以享受政府給予的資金補貼；提高國內企業形象，增加企業附加價值；充分吸收國外的先進技術和管理經驗，以及及時掌握外部信息；有效利用兩種資源兩個市場，規避國外貿易壁壘；統籌境內外企業發展，優化資源配置；后續境外資金返程回國投資可以享受省市各級財政部門給予的相應資金補貼。內地企業對外投資香港公司，能應用于多方面，如跨境合作、與境外政府組織合作開發項目、海外融資上市、搭建紅籌VIE架構等。

ODI備案申請流程

境外投資（ODI）備案涉及到商務部、發改委以及外匯局三個部門。境內企業股東需要向省級商務部門和省級發改委辦理ODI備案手續。商務部負責整體審批企業境外投資事項，為符合要求的企業頒發《企業境外投資證書》。發改委負責監管企業境外投資行業流向，為滿足條件的企業頒發《境外投資項目備案通知書》。最后，外管局負責監管外匯登記和資金出境的相關手續。備案手續完成之后，需要根據《境內機構境外直接投資外匯管理規定》，在銀行完成外匯登記手續。整個流程耗時將近2-3個月，辦理成功后會得到兩份分別由商務部和發改委頒發的證書——《企業境外投資證書》和《境外投資項目備案通知書》。需要注意的是：如果是涉及敏感行業，無論項目投資金額大小，一律提交商務部和發改委進行核準。
不做ODI備案的后果

1.投資主體可能會被中止或停止實施境外投資并處以警告。對投資主體及有關責任人處以警告，構成犯罪的，依法追究刑事責任。2.如果有提供融資、擔保的，依法依規處罰。金融企業為屬于核準、備案管理范圍，但為未取得核準文件或備案通知書的項目提供融資、擔保的，由國家發展改革委通報該違規行為并商請有關金融監管部門依法依規處罰該金融企業及有關責任人。3.目前在實際操作中，影響大的是外匯進出受限。如果需要進行對外投資卻未按照要求進行備案或核準，投資資金將無法通過銀行順利匯出，無法完成投資工作。如果境外公司的利潤分利等，也無法通過銀行渠道匯進。4.如果境外子公司要返程投資回大陸，如果沒有辦理境外投資備案手續，也無法完成返程投資，海外上市或有架構設計需求的企業和個人尤其要重視；5.無法享受國內政府相關補貼和獎勵，包括境外知識產權糾紛和“兩反一保”應訴補貼等。

境外投資備案ODI-鼓勵類型項目1.一帶一路沿線國家和地區的投資，有利于推進一帶一路建設和周邊基礎設施投資。2.鼓勵在海外設立研發中心，投資海外高新技術和先進制造企業。3.帶動優勢產能、優質設備和技術標準輸出的海外投資。4.在審慎評價經濟效益的基礎上，穩步參與境外油氣、礦產等能源資源的勘探開發。5.努力擴大農業對外合作，在農林牧副漁等領域開展互利共贏的投資合作。6.在商業、文化、物流等服務領域有序推進海外投資。
近年來，海外投資已成為熱點，ODI(境外投資備案)已成為企業海外投資最重要的渠道，juedui不可能繞過這一過程進行合規的海外投資。

以上根據騰博國際常先生實際辦理經驗撰寫，詳情可點主頁私信咨詢。

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