近年來，隨著亞洲超高凈值人群的崛起，財富管理與傳承成為越來越多家族的核心議題。作為全球金融樞紐的香港，憑借獨(dú)特優(yōu)勢成為家族辦公室的“優(yōu)選地”。，我們就來全面解讀香港家族辦公室——它是什么、能做什么、為何選香港，以及如何設(shè)立。

一、家族辦公室：不止于“管錢”的私人財富管家

  簡單來說，家族辦公室是專為高凈值家庭提供“一站式財富服務(wù)”的私人機(jī)構(gòu)。它不像普通理財機(jī)構(gòu)只盯著投資，而是涵蓋一個家族從資產(chǎn)到生活的方方面面：小到日常資金管理、稅務(wù)規(guī)劃，大到家族傳承、慈善規(guī)劃，甚至包括飛機(jī)游艇管理、家族教育等“私人定制”服務(wù)。

比如，某內(nèi)地家族想讓資產(chǎn)跨代傳承，孩子留學(xué)需要規(guī)劃、家族企業(yè)要做全球投資，家族辦公室就能整合金融、法律、教育等資源，給出全套方案。

二、為什么高凈值家族都在設(shè)家族辦公室？

對高凈值家族而言，家族辦公室更像“財富免疫系統(tǒng)”，解決四大核心需求：·財富傳承：把分散的資產(chǎn)集中管理，避免后代因爭奪財產(chǎn)產(chǎn)生內(nèi)耗，確保家族財富“傳得穩(wěn)”。

財富增值：靠團(tuán)隊(duì)做全球化資產(chǎn)配置，比如在香港可輕松布局股票、債券、海外房產(chǎn)等，比個人投資更。

風(fēng)險隔離：隔離個人債務(wù)、婚姻變動等風(fēng)險，就算家族成員出現(xiàn)財務(wù)問題，核心資產(chǎn)也能“保得住”。

隱私保護(hù)：相比銀行等金融機(jī)構(gòu)，家族辦公室對財富信息的管理更私密，減少信息泄露風(fēng)險。

三、家族辦公室有兩種形態(tài)，怎么選？

根據(jù)服務(wù)對象不同，家族辦公室主要分兩類：

單一家族辦公室：只為一個家族服務(wù)，相當(dāng)于家族的“專屬財富公司”，由家族成員或親信管理，靈活性高，但成本也高（需自建團(tuán)隊(duì)）。

多家族辦公室：服務(wù)多個家族，由機(jī)構(gòu)運(yùn)營。加入這類機(jī)構(gòu)不用自己搭團(tuán)隊(duì)，能共享人才，還能節(jié)省成本，適合資產(chǎn)規(guī)模中等或想“輕運(yùn)營”的家族。

四、香港：為什么成家族辦公室的“地”？

全球能設(shè)家族辦公室的城市不少，但香港靠三大優(yōu)勢脫穎而出：

1. 財富管理資源“隨取隨用”

香港聚集了全球的財富管理人才和機(jī)構(gòu)，不管是想自己成立辦公室，還是找外部顧問，都能快速匹配到懂跨境投資、稅務(wù)規(guī)劃的專家。比如，某內(nèi)地家族想做海外并購，在香港能輕松找到熟悉歐美市場的律師和投行團(tuán)隊(duì)。

2. 投資市場“成熟到能任性”

作為國際金融中心，香港資金流動自由，能直接對接全球股市、債市、****市場。家族辦公室可以在這里買港股、美股，也能投資東南亞房產(chǎn)、歐洲私募，實(shí)現(xiàn)“雞蛋不放在一個籃子里”。

3. 信托優(yōu)勢“傳承無上限”

香港 2013 年修訂的《受托人條例》允許設(shè)立“無期限永續(xù)信托”，而很多離岸地區(qū)（如英屬維爾京群島）的信托有固定期限。這意味著家族資產(chǎn)能通過信托一代代傳下去，不用擔(dān)心“到期清零”。

五、在香港設(shè)家族辦公室，要滿足哪些條件？

1. 一般設(shè)立條件（不追求稅收優(yōu)惠）

只要是香港法律認(rèn)可的法團(tuán)、合伙或信托即可，無低資產(chǎn)要求，也不用強(qiáng)制雇傭員工。簡單說，注冊一家公司、開個銀行賬戶、找個辦公地點(diǎn)，就能起步。

2. 想享受稅收優(yōu)惠？這些“硬指標(biāo)”要達(dá)標(biāo)

香港對符合條件的家族辦公室有“利得稅 0%”的優(yōu)惠，但需滿足：

·資產(chǎn)規(guī)模：管理的“指明資產(chǎn)”（如股票、債券、私人公司股份等）凈資產(chǎn)不少于 2.4 億港元；

·本地運(yùn)營：每個“家控工具”（即管理資產(chǎn)的實(shí)體）至少有 2 名香港全職員工，每年?duì)I運(yùn)開支不少于 200 萬港元；

·權(quán)益歸屬：95% 以上的實(shí)益權(quán)益由家族成員持有；

·利潤來源：75% 以上的利潤來自為家族成員提供的服務(wù)。

六、設(shè)立香港家族辦公室，步驟很簡單

1.選結(jié)構(gòu)、定名稱：比如注冊有限公司，確定公司名稱（需符合香港注冊規(guī)范）；

2.注冊公司：向香港公司注冊處提交章程、董事股東信息等文件；

3.開銀行賬戶：在香港銀行開立公司賬戶，方便資金流轉(zhuǎn)；

4.合規(guī)備案：定期提交稅務(wù)報告、審計報告，確保符合法律要求；

5.設(shè)辦公點(diǎn)：選個合適的辦公地點(diǎn)，用于日常運(yùn)營。

七、常見問題：征稅、優(yōu)惠、牌照一次說清

1.香港家族辦公室怎么征稅？

和普通香港公司一樣，按“利得稅”繳納（一般稅率 16.5%），但符合條件的可享 0%優(yōu)惠。

2. 有哪些稅收紅利？

香港不征資本增值稅、離岸利得稅，也沒有股息/利息預(yù)扣稅。2019 年起，合資格基金（包括家族辦公室管理的）買賣“指明資產(chǎn)”可享利得稅豁免。

3. 需要證監(jiān)會牌照嗎？

只為一個家族服務(wù)的“單一家族辦公室”通常不用；若服務(wù)多個家族，需按業(yè)務(wù)類型申領(lǐng)牌照（如資產(chǎn)管理類牌照）。

4.成立前要想清楚什么？

·核心目的：是側(cè)重傳承還是增值？

·家族需求：成員數(shù)量、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)（如現(xiàn)金、股權(quán)、房產(chǎn)）、是否有跨境業(yè)務(wù)？

·模式選擇：自建單一家族辦公室，還是加入多家族辦公室省成本？

對高凈值家族而言，香港家族辦公室不僅是“財富管家”，更是跨越代際的“家族戰(zhàn)略伙伴”。依托香港的金融生態(tài)、稅務(wù)優(yōu)勢和全球資源，它能讓財富在傳承中保值增值，讓家族精神與資產(chǎn)一起“永續(xù)經(jīng)營”。

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